＜金融証券税制＞

７月１１日　　　おはようございます

※　積立ＮＩＳＡの創設

株式等の配当所得や譲渡所得には通常、所得税や住民税がかかります。

ＮＩＳＡは年間投資額１２０万円までであれば上場株式等の配当所得や譲渡益が最長５年間、非課税となる少額証券投資を促進する制度です。

※　改正内容

積立ＮＩＳＡの主な特徴は３つあります。

①　年間の投資限度額は４０万円と少額であること。

②　非課税機関は最長２０年と超長期であること。

③　投資対象は累積投資に適した一定の公募等株式投資信託

　　に限られると言う事です。

積立ＮＩＳＡの投資対象は、次にあげる事項が投資信託約款に

記載されている公募等株式投資信託です。

〇　信託契約期間　　無期限または２０年以上である

〇　収益の分配　　　原則として信託の計算期間ごとに行い、

　　　　　　　　　　かつ、毎月分配型でない。

〇　信託財産　　　　複数銘柄の有価証券または複数の種類の

　　　　　　　　　　特定資産にたいして分散投資をして運用

　　　　　　　　　　を行い、かつ、ﾃﾞﾘﾊﾞﾃﾞｨﾌﾞ取引への投資

　　　　　　　　　　による運用を行わない。

※　適用

平成３０年から平成４９年まで投資可能です。

以上のように、資産運用にはいろんな種類や、税制でお得な商品もでてきて、素人の方は大変混乱されると思いますが専門家「銀行、証券会社、保険会社の方には注意して」にご相談され、あくまで自己責任で行ってくださいね。

何かご質問があれば「メッセージ」でご相談くださいね。　